Analytics liiketoiminnassa on eri muotoja, jotka soveltuvat tietyille alueille. Laskentamenetelmät ovat hyvin kehittyneitä, ja tietyntyyppisille yrityksen tehokkuuden virhelaskelmille on olemassa optimaaliset arviointityypit. Mitä tulee eri tekijöiden vaikutuksen ennustamiseen yrityksen kannattavuuteen ja tavoitetaloudellisten indikaattoreiden saavuttamisen todennäköisyyteen, yksi yleisimmistä ja käytetyimmistä on GAP-analyysi.
Aukotekniikan periaate
GAP-analyysimetodologia olettaa, että odotetun ja todellisen tason välillä on olemassa tai muodostumassa strateginen aukko tietyissä yrityksen toiminnan parametreissä. Optimistisena indikaattorina asetetaan strateginen tavoite, jonka organisaation johto haluaa saavuttaa liiketoiminnassaan. Todelliset indikaattorit tarkoittavat yrityksen todellista menestystä analysoidulla suunnalla, toimialalla.
On huomattava, että tämä tarkoittaa nykyisellä toimintapolitiikalla saavutettua vakaata tasoa, ei huippusuorituskykyä riippuensatunnaisia tekijöitä. Kuvaannollisesti sanottuna GAP-analyysimenetelmä on "hyökkäys", jonka tarkoituksena on poistaa yrityksen tavoiteltujen ja todellisten tulosten välillä vallitseva ristiriita (aukko).
Takomenetelmän olemus tietyssä esimerkissä
Yritysanalyytikot joutuvat usein vaikeuksiin, kun heitä pyydetään tekemään GAP-analyysi. Esimerkki gap-menetelmän käytöstä lainalaitoksissa on hyvin havainnollinen ja riittävän helposti ymmärrettävä. Tyypillisesti koronmuutoksen vaikutus tuloksena olevaan korkomarginaaliin, joka tunnetaan myös nimellä NII (korkokate) mitataan lyhyellä aikavälillä. Osana GAP-analyysiä se voidaan esittää "korkotulon" ja "korkokulujen" erotuksena.
GAP=RSA – RSL, jossa RSA viittaa varoihin, jotka ovat herkkiä markkinakoron muutoksille, ja RSL viittaa velkoihin. GAP ilmaistaan absoluuttisina arvoina - valuuttayksiköinä.
RSA sisältää:
- lähtevä pankkien välinen luotto;
- lainat, joihin sovelletaan koron tarkistuksia;
- lyhytaikaiset arvopaperit;
- lainat myönnetty "kelluvalla" korolla.
RSL sisältää:
- talletussopimukset, joissa koron tarkistusmahdollisuus;
- vaihtuvakorkoiset arvopaperit;
- saapuva MBC;
- vaihtuvakorkoiset talletukset.
Mitä vastaanotettu GAP-arvo tarkoittaa
Kuten yllä olevasta esimerkistä näet, pankin GAP-analyysivarojen ja velkojen välisen määrällisen eron saaminen. Tuloksena oleva arvo voi olla positiivinen, neutraali tai negatiivinen. Huomaa, että positiivinen tulos ei ole tae onnistumisesta. Osana GAP-analyysiä tämä osoittaa, että pankilla on enemmän korkoherkkiä varoja kuin velkoja.
Jos arvo on suurempi kuin 0, niin korkojen kasvun aikana yritys saa lisätuloa, muuten korkomarginaali pienenee. Jos GAP on negatiivinen, pankilla on suurempi velkakanta kuin varoja, jotka ovat erittäin herkkiä korolle. Näin ollen keskimääräisen markkina-indikaattorin nousu johtaa NPV:n laskuun ja koron lasku merkitsee kannattavuuden kasvua. Tapaus, jossa GAP on yhtä suuri kuin nolla, on puhtaasti hypoteettinen ja tarkoittaa, että korkojen muutokset markkinoilla eivät vaikuta nettoarvoon.
Yrityksen sääntelyjärjestelmän toiminnalliset vaatimukset
Kun analyytikot vahvistavat positiivisen GAP:n, johtajan tulee lisätä pitkäaikaisten omaisuuserien määrää kiinteällä korolla. Samanaikaisesti johtaja on velvollinen kasvattamaan lyhytaikaisten velkojen salkkua, joka vastaa korkealla markkinakorolla. Tämän strategian avulla voit saada enemmän kannattavista sopimuksista ja menettää vähemmän velkaa.
Kun GAP on alle nolla, markkinoiden korkojen volatiliteetin lieventämistoimenpiteiden tulisi olla erilaisia. Niistä on helppo päätelläanalogioita positiivisen GAP:n mukaisten toimien kanssa. Kun gap-tekniikka näyttää salkun arvoa lähellä nollaa, kannattaa kiinnittää enemmän huomiota asiakaskunnan käyttäytymisen kausivaihteluihin ja varautua ennusteen perusteella tasoittamaan epävakautta aiheuttava tekijä.
Aukotekniikan soveltamisen hienoudet käytännössä
Pankkivastausten valinta markkinatilanteesta riippuen ei ole ainoa tapaus, jossa käytetään GAP-analyysiä. Todellisissa projekteissa järjestelmälle on melko paljon toiminnallisia vaatimuksia, mutta koron vaikutustaso varojen ja velkojen yksittäisiin elementteihin ei ole tasainen. Jotkut heistä reagoivat markkinoiden muutoksiin voimakkaammin, toiset vähemmän.
Tärkeä suunta on GAP-analyysin käyttö aikaisempien muutosten tulosten arvioinnissa ja yhtenäisen tilastotietokannan muodostaminen. Jatkossa tämä mahdollistaa järjestelmän tehokkaimpien vaikutuskeinojen korostamisen ja analyyttisen osaston suositusten laatumittarin lisäämisen yrityksen johtamiseen.
Vinkkejä GAP:n hallintaan
Kaikki edellä mainitut huomioon ottaen voidaan tunnistaa seuraavat sääntelyn keskeiset periaatteet:
- Hajautetun portfolion tukeminen eri sektoreilla, ehdoilla ja koroilla. Tätä varten kerää mahdollisimman paljon arvopapereita ja lainasopimuksia, jotka on helppo myydä markkinoilla.
- Erityisten suunnitelmien luominen toiminnalle jokaiselle velka- ja omaisuusryhmälletilanteet tietyllä liiketoimintasegmentillä.
- Markkina-aseman yksityiskohtainen tarkastus. Muutos korkoliikkeen trendissä ei aina ole markkinoiden syklisen muutoksen alku. Se voi olla pieni säätö, ja paniikkireaktio johtaisi voittojen menettämiseen ja pahentaisi olemassa olevaa epätasapainoa.
